Overhead

Financieel resultaat Centrale Bedrijfsvoering

Lasten:                            € 6,8 mln. V

Onderbesteding onderhoudsprojecten € 3,1 mln. V/I
Op onderhoudsprojecten is een voordeel ontstaan door vertraging in de uitvoering. Dat komt onder andere door een complexere aanbesteding dan verwacht, waardoor uitgaven verschuiven naar 2026.

Saldo vacaturevoordelen en externe inhuur € 1,3 mln. V/I
Er was in 2025 sprake van incidentele vacaturevoordelen. Dit komt deels door moeilijk invulbare vacatures wegens een krappe arbeidsmarkt en deels omdat actief is bijgestuurd op personele kosten om verwachte knelpunten op te kunnen vangen.
Daarnaast is succesvol ingezet op het verlagen van externe inhuur, door vaker te kiezen voor werving van vast personeel. Naast voordelen als kennisbehoud, interne doorstroommogelijkheden en verlagen van de kwetsbaarheid leverde dit in 2025 ook incidentele financiële voordelen op.
Tenslotte is vlak voor de zomer een nieuwe cao afgesloten. Dit had in 2025 een incidenteel voordelig effect omdat loonstijgingen zich later voordeden dan eerder was verwacht.

Modernisering Bedrijfsvoerings Systemen (MBS) € 1,2 mln. V/I
We zijn gestart met de implementatie van Oracle Cloud voor de verschillende functionele gebieden. In 2025 zijn de kosten € 1,2 mln. lager uitgevallen dan begroot. Hier staat een lagere onttrekking aan de reserve MBS van hetzelfde bedrag tegenover. Het saldo in de jaarrekening is daarmee 0, en de middelen blijven via de reserve beschikbaar voor volgend jaar.
Er is minder uitgegeven op de technische informatievoorziening wegens een efficiëntere uitvoering en de post Onvoorzien bleef nagenoeg onbenut. Daarnaast zijn gebudgetteerde lasten voor Financiën en Inkoop zijn niet uitgegeven wegens herfasering van dit onderdeel.

Exploitatie panden en energiekosten € 1,2 mln. V/I
De kosten voor onderhoud, BHV, schoonmaak, technische en fysieke beveiliging van panden, vallen incidenteel lager uit als gevolg van marktomstandigheden: door volle ordeportefeuilles van externe leveranciers is er weinig capaciteit beschikbaar.
In 2025 zijn extra middelen beschikbaar gesteld om de verwachte prijsstijgingen voor energiekosten in de panden voor ambtelijke huisvesting op te kunnen vangen. Op het totale energiebudget is een overschot ontstaan omdat de tarieven zijn gedaald als gevolg van de algehele prijsbeweging in de energiemarkt, en omdat de buitentemperatuur in 2025 hoger lag dan gemiddeld.

Baten:                               € 1,2 mln. V

Saldo detacheringen en overige dekking personele lasten € 1,3 mln. V/I
Tegenover een deel van de personele kosten staan inkomsten. Het betreft detacheringen buiten de gemeente, ontvangen uitkeringen of inkomstenoverdrachten van andere overheden. Deze inkomsten worden in de regel niet begroot. De hiermee samenhangende kosten zijn opgenomen onder de verantwoorde lasten.

Verrekening voorgaande jaren € 1,1 mln. V/I
In het facilitaire domein zijn meer baten gerealiseerd op exploitatie van de panden. Het gaat om de restauratieve voorzieningen en evenementen. Hier staan extra lasten tegenover. Daarnaast zijn incidentele afrekeningen uit oude jaren verantwoord.

Modernisering Bedrijfsvoerings Systemen (MBS) € 1,2 mln. N/I
Omdat in 2025 de kosten € 1,2 mln. lager zijn uitgevallen dan begroot, is benodigde onttrekking aan de reserve MBS lager. Dit komt tot uitdrukking in een nadeel aan de batenkant.

Financieel resultaat Overhead primair proces

Lasten:                            € 0,6 mln. N / I
De kosten voor het beheer DenHaag.nl en MijnDenHaag zijn dit jaar gestegen vanwege noodzakelijke doorontwikkeling, vervanging van onderdelen van het platform en meer complexe beveiligingseisen. Dit komt onder andere door migraties van websites en de frictiekosten van oude en nieuwe platformen naast elkaar en het ontbreken van een ontwikkelbudget.
Daarnaast zijn er incidentele extra uitgaven geweest in verband met vervanging van subsidiesysteem.

Financieel resultaat Ondersteuning bestuur

Lasten:                            €  0,6 mln. N / I
De overschrijding van de lasten heeft betrekking op bestuursadvisering en -ondersteuning voor het college. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door een herwaardering met terugwerkende kracht op enkele functies waardoor extra salariskosten zijn ontstaan. Anderzijds was meer capaciteit noodzakelijk voor bestuursadvisering en zijn extra kosten gemaakt voor vervanging in verband met langdurig zieken.