Financiën

In totaal is voor ongeveer € 17,5 mln. minder onttrokken aan de gemeentebrede reserves dan begroot. Dit komt omdat er minder is gerealiseerd op de projecten die gekoppeld zijn aan deze onttrekkingen dan begroot. Dit is, als het boven de verantwoordingsgrens is, toegelicht in de betreffende beleidsprogramma's. Het totaal aan lagere onttrekkingen is als volgt opgebouwd:

• Reserve grote projecten, € 1,9 mln. minder onttrokken dan begroot. Hiervan heeft € 1,0 mln. betrekking op programma Duurzaamheid, milieu en energietransitie. Het programma Stadsontwikkeling en wonen heeft een aandeel van € 0,4. De programma’s Stadsdelen, integratie en dienstverlening en het overzicht overhead hebben beide een aandeel van € 0,2 mln.
• Reserve cofinanciering, € 4,4 mln. minder onttrokken dan begroot. Dit heeft betrekking op de programma’s Duurzaamheid, milieu en energietransitie € 0,7 mln., Onderwijs € 0,2 mln., Werk en inkomen € 0,6 mln., Economie € 0,9 mln., Stadsontwikkeling en wonen € 1,4 mln. en Stadsdelen, integratie en dienstverlening voor € 0,6 mln.  
• Reserve internationaal en werving, € 0,4 mln. minder onttrokken dan begroot op programma economie.
• Reserve extra impuls voor betaalbaar wonen, € 5,4 mln. minder onttrokken dan begroot. Waarvan € 0,2 mln. binnen programma Duurzaamheid, milieu en energietransitie, het overige deel van € 5,2 mln. heeft betrekking op programma Stadsontwikkeling en wonen.
• Reserve verbeteren duurzame mobiliteit, € 0,4 mln. minder onttrokken dan begroot. Dit heeft betrekking op het programma mobiliteit.
• Reserve duurzaamheid en energietransitie, € 2,2 mln. minder onttrokken dan begroot op het programma duurzaamheid.
• Reserve verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkeling en sociale woningbouw, € 1,8 mln. minder onttrokken dan begroot op het programma stadsontwikkeling en wonen betreft het € 1,5 mln. en de overige € 0,3 mln. op het programma Buitenruimte.
• Reserve versterken dienstverlening voor kwetsbare inwoners, € 1,1 mln. minder onttrokken dan begroot. Dit heeft voor € 0,7 mln. betrekking op het programma Openbare orde en veiligheid en € 0,6 mln. op Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid.

In totaal is € 7,5 mln. meer toegevoegd aan voorzieningen dan begroot. Dit kent drie oorzaken:

• Er is € 4,0 mln. meer toegevoegd aan de voorziening canonrestitutie.
• Er is € 2,5 mln. toegevoegd aan de voorziening spaarverlof. Elk jaar worden de maatstaven onderliggend aan deze voorziening geactualiseerd. De actualisatie over 2025 heeft geleid tot deze toevoeging.
• De voorziening naheffingsaanslagen parkeerbelasting is gevormd naar aanleiding van een uitspraak van de Hoge Raad. Bij de instelling is het bedrag van € 1,0 mln. toegevoegd.

Het geraamde bedrag van € 15 mln. bij Erfpacht is een standaard bedrag dat elk jaar wordt begroot. Het is niet vooraf te ramen welke uitgiftes zullen plaatsvinden en of hierbij ook afkoop zal plaatsvinden. In 2025 is voor € 6,96 mln. aan grond in erfpacht uitgegeven. Dat betreft een 6-tal locaties. Echter, van al deze locaties is de canon afgekocht. Daarmee is de balanswaarde voor deze locaties nihil. Het is ongebruikelijk dat bij alle uitgiftes eveneens de canon wordt afgekocht, dit jaar doet het gegeven zich voor. Het bedrag dat resteert betreft kleine wijzigingen in de boekwaarde op basis van suppleties e.d.